Банкротство юридических лиц

Предоставим услуги по сопровождению банкротства компании, предприятия, ООО. От составления искового заявления и представительства на собрании кредиторов – до защиты в арбитражном суде и регистрации прекращения обязательств должника.

Стоимость услуги от
30 000
Вносите оплату по частям. оформите рассрочку до
12 месяцев

Если организация не в состоянии погасить свои долги, а на их фоне нормальная хозяйственная деятельность невозможна, то собственники или директора могут начать процедуру банкротства. В ее рамках компанию признают финансово несостоятельной, а ее имущество пускают на погашение задолженности перед клиентами, партнерами, банками, государством, персоналом.

Понятие банкротства юридических лиц

Банкротство юридических лиц это признание того, что организация не в состоянии покрыть свои долги перед кредиторами, клиентами, государственными структурами, персоналом.  Автономно признать себя банкротом и самостоятельно ликвидироваться предприятие не может – такое решение может вынести только арбитражный суд (ст. 2 № 127-ФЗ).

Важно! Хотя политические партии, религиозные структуры и казенные предприятия по закону являются юридическими лицами – в отношении них процедура признания дефолтом не применяется.

Мероприятия в рамках банкротства в первую очередь нацелены на спасение организации: ее реабилитацию после погашения долгов и возобновление нормальной работы. Однако чаще случается так, что все имущество раздают за долги и бизнес ликвидируется.

На практике принято выделить четыре вида процедуры экономической несостоятельности.

  1. Реальная – у компании действительно имеется немало убытков, она не может продолжать деятельность, и эти факты признаны судом.
  2. Временная – работу предприятия приостанавливают, часть активов пускают на погашение кредиторской задолженности, после чего деятельность возобновляется.
  3. Преднамеренная – руководство организации по умыслу проводит процедуру, чтобы с минимальными потерями для себя выйти из бизнеса.
  4. Фиктивная – распространяется ложная информация среди кредиторов с целью получения от льгот и скидок в погашении обязательств; по факту процедура не проводится.

Справка! Согласно положениям российского законодательства, две последние ситуации влекут за собой крупные штрафы (14.12 КоАП РФ) или даже лишение свободы (ст. 196–197 УК РФ), если причиненный экономический ущерб велик.

Основные признаки банкротства юридического лица

Как понять, что наступило банкротство юрлиц? Российское право определяет два основных признака несостоятельности (ст. 3 № 127-ФЗ).

  1. Предприятие не может отдать долги партнерам, банкам, клиентам, налоговой, внебюджетным фондам, наемным работникам.
  2. Просрочка по выплатам длится более 3 месяцев.

Справка! В кредиторскую задолженность включаются не только непогашенные кредиты, невыплаченные налоги и зарплаты, но также компенсации гражданам, которым деятельность компании нанесла ущерб любого рода.

Кто может начать процедуру банкротства

Предприятие попало в финансовую яму. Самое время заявить о своей неплатежеспособности. Сделать это имеют право:

  • собственники;
  • наемные директора;
  • кредиторы;
  • государственные структуры;
  • временная администрация бизнеса.

Все указанные лица должны подать заявление в арбитражный суд о начале процедуры. Если судебным решением будет признано, что признаки несостоятельности актуальны, то процесс погашения долгов, реабилитации или ликвидации предприятия запускается.

Если о возбуждении дефолта запрашивают собственники или руководство, то они должны подать заявление в течение 30 дней с момента наступления неплатежеспособности.

Если инициаторы – кредиторы, то они формируют особое коллегиальное объединение – совет, который готовит заявление и участвует в заседаниях суда.

Важно! Как только в арбитражном порядке запускается процесс дефолта, руководство организации отстраняется от управления и власть передается в руки временной администрации.

Сбор необходимой документации для банкротства

Арбитражный суд не признает предприятие банкротом на основании голословного заявления: необходимы документы, подтверждающие признаки.

Что же необходимо представить в суд?

  • учредительные документы;
  • основные финансовые отчеты за последние 1–3 года (формы 1 и 2);
  • договоры с поставщиками и партнерами;
  • документацию по персоналу;
  • бумаги о банковских счетах, кредитах, депозитах;
  • полную опись имущественных ценностей;
  • реестр кредиторов организации.

Справка! Нередко перед началом процесса банкротства юридического лица проводится аудиторская проверка. Тогда к пакету прилагается и заключение аудитора.

Заполнение искового заявления

Исковое заявление – это официальный документ, который составляется по единому стандарту. В нем должны быть указаны точные данные о заявителе, а также детальное описание признаков дефолта.

Готовое заявление на предмет правильности составления проверяет судебный пристав. Бумага должна включать:

  • название и адрес арбитражного органа;
  • совокупный размер долга организации;
  • величину задолженности по каждому кредитору;
  • причины несостоятельности;
  • данные по активам и банковским счетам компании.

Важно! Перед тем как подать заявку в суд, нужно оплатить госпошлины и приложить квитанции к документации. Есть возможность ходатайствовать в суд о рассрочке по платежам.

К пакету можно приложить готовую программу реабилитации или план покрытия долгов. Такого рода инициативы способствуют вынесению судом утвердительного решения по делу.

Основания для банкротства

Арбитражное заседание может проводиться только при наличии оснований:

  • реальное отсутствие возможности погасить задолженность;
  • образование крупных текущих и долгосрочных обязательств – от 300 000 руб.;
  • неблагоприятное соотношение собственного капитала и пассивов (20 % и 80 % соответственно);
  • невозможность покрыть долги более 90 дней.

Если наблюдается совокупность всех перечисленных выше аспектов, то суд незамедлительно объявляет о начале процесса.

Стадии банкротства юридического лица

Банкротство только внешне выглядит простой процедурой продажи имущества и погашения кредиторской задолженности. На деле это сложный процесс, который включает не менее пяти стадий:

  • наблюдение состоит в назначении специалистов, которые проводят независимую проверку деятельности компании и выясняют реальное положение дел, возможности для реабилитации;
  • реабилитация, или оздоровление, включает в себя комплекс процедур по возвращению компании к нормальной работе после уплаты всех полагающихся платежей;
  • внешнее управление состоит в назначении независимых управленцев со стороны, которые стараются исправить текущее положение вещей в организации;
  • конкурсное производство – особая мера учета всего имущества компании, определение возможностей его продажи, реализация, покрытие возникших долгов;
  • мировое соглашение предполагает частичное прощение обязательств кредиторами и согласие их на получение частичного покрытия от должника.

Решение о том, какие стадии должны применяться, принимает арбитражный суд. В каждом конкретном случае их набор определяется индивидуально. Например, если ситуация в компании критична, то назначается только наблюдение и конкурсная продажа имущества.

Представляется целесообразным рассмотреть каждую из стадий более детально.

Стадия 1. Процедура наблюдения

Наблюдение можно рассматривать как предварительный этап. Его цель: оценить ситуацию на предприятии, выявить возможности для реабилитации, определить стоимость имущества и объем обязательств в денежном выражении (ст. 62–75 № 127-ФЗ).

Продолжительность стадии: до 7 месяцев.

В этот этап обычно входят такие мероприятия, как:

  • назначение арбитражного управляющего;
  • встречи с кредиторами;
  • «заморозка» всех выплат – процентов, дивидендов, зарплат и т. д.;
  • анализ финансовой ситуации на предприятии и оценка его работы;
  • составление списка требований;
  • проведение собрания кредиторов.

Рассмотрим процесс наблюдения подробнее. Арбитражный суд определяет внешнего управляющего – специалиста, который берет на себя общее руководство компанией.

Управляющий оценивает хозяйственную деятельность организации, величину ее имущества и обязательств. После этого он выявляет возможности оперативного покрытия долгов и дальнейшего восстановления работы.

В этот период проводятся встречи с кредиторами, по итогам которых составляется общий список требований. С учетом его положений проводится первое собрание кредиторов и определяются возможности заключения мирового соглашения.

Важно! На стадии наблюдения деятельность компании приостанавливается: прекращаются выплаты налогов, дивидендов и зарплат. Директора и собственники не могут без разрешения управляющего привлекать займы, заключать сделки, открывать новые подразделения.

Итог наблюдения – заключение о том, что дальше делать с бизнесом: распродавать активы и закрываться или прорабатывать варианты его оздоровления.

Задача управляющего – составить план покрытия задолженности перед банками, государством, партнерами, клиентами, персоналом.

Стадия 2. Финансовое оздоровление (санация)

Санация – это этап оздоровления бизнеса, преодоления сложной финансовой ситуации, постепенная реабилитация. Такое решение принимается по итогам первого собрания кредиторов и судебного подтверждения. (ст. 76–92 № 127-ФЗ).

Продолжительность стадии: до 24 месяцев.

В этот этап обычно входят такие мероприятия, как:

  • разработка графика покрытия долгов;
  • отстранение менеджмента от управления;
  • «заморозка» выплат пеней и штрафов по просрочкам;
  • мораторий на арест имущества.

Санация применяется только в том случае, если у предприятия имеются активы или возможности деятельности для полного или частичного погашения долга.

Она начинается с того, что суд утверждает разработанный управляющим план погашения и оздоровления. Этот документ учитывает результаты решений, принятых на собрании кредиторов.

Директора компании отстраняются от работы: их замещает 1–3 арбитражных управляющих. Зарплата им выплачивается из фондов предприятия.

Исполнительное производство против бизнеса приостанавливается, а уплата штрафов и пеней переносится на неопределенный срок.

Важно! Суть оздоровления организации сводится к тому, чтобы в течение 2 лет так наладить ее работу, чтобы покрыть все долги и оставить бизнес жизнеспособным. Управляющий может продать часть имущества, но компания продолжает свою работу. Нередко в рамках реабилитации используется рассрочка в выполнении обязательств.

Последние выплаты по долгам должны быть осуществлены не позднее чем за месяц до окончания срока санации. Если сделать этого не удалось, назначается процедура переоценки и последующей продажи всего имущественного комплекса компании.

Стадия 3. Внешнее управление

(как необязательная процедура банкротства)

Внешнее управление – это этап, который чаще рассматривают как дополнительный. Его цель: вывести предприятие из долговой ямы без его последующей ликвидации, то есть сохранить бизнес (ст. 93–123 № 127-ФЗ).

Продолжительность стадии: до 6–18 месяцев.

В этот этап обычно входят такие мероприятия, как:

  • разработка стратегии дополнительных мер по оздоровлению;
  • отстранение менеджмента от управления;
  • пересмотр контрактов, сделок, договоров;
  • дробление компании;
  • пересмотр работы ее производственных линий;
  • поиск новых рынков сбыта;
  • закрытие убыточных направлений;
  • мораторий на арест имущества.

Главное условие внешнего управления – независимые управленцы, назначенные судом, получают полный контроль над компанией. Они имеют право использовать любые методы для выведения компании из финансовой несостоятельности.

  1. Отказ от нерентабельных контрактов.
  2. Пересмотр сделок и расторжение договоров.
  3. Продажа избыточных активов.
  4. Выход на новые рынки.
  5. Переориентация производственных линий.
  6. Эмиссия акций или их выкуп.
  7. Закрытие филиалов.

По всем проводимым мероприятиям управляющие отчитываются перед судом, кредиторами, собственниками.

Обычно все мероприятия укладываются в полгода. Однако если долги не погашены, а перспективы улучшения ситуации имеются – арбитраж может продлить процедуру до 18 месяцев.

Важно!< Продолжительность внешнего управления и санации считается судом в совокупности: она не может превышать 24 месяца.

Этот этап используется в 40 % случаев дефолта. Причина его использования всего одна: неэффективное управление нанятыми менеджерами, которое стало причиной убытков и долгов.

Кредиторы чаще всего настаивают на внешнем управлении – так у них появляется дополнительный шанс возврата своих денег. Работающее предприятие может покрыть больше обязательств своей выручкой, нежели типичная продажа всего имущества.

Если по окончании третьего этапа всё погашено – предприятие считается реабилитированным и способным продолжать дальнейшую работу. В противном случае начинается конкурсное производство: полная инвентаризация и продажа активов.

Стадия 4. Конкурсное производство

Конкурсное производство выступает вынужденной мерой: бизнес не удалось спасти, остается продать его по частям и покрыть частично или полностью его обязательства перед партнерами, клиентами, персоналом, государством. Суть этапа – продажа собственности, погашение долгов и судебных затрат (ст. 124–149 № 127-ФЗ).

Продолжительность стадии: до 6 месяцев с возможностью продления на 180 дней.

В этот этап обычно входят такие мероприятия, как:

  • инвентаризация имущества;
  • оценка имеющихся активов;
  • составление реестра собственности;
  • организация торгов;
  • оформление итоговых документов по банкротству.

Эту стадию можно рассматривать как окончательную: предприятие не справилось с проблемами, его имущественный комплекс распродается, а само оно подлежит ликвидации.

Российское право определяет порядок погашения обязательств перед партнерами, кредиторами, клиентами, персоналом (ст. 134 № 127-ФЗ).

  1. Текущие платежи кредиторам, которые возникли до наступления несостоятельности.
  2. Издержки на предотвращение техногенных и экологических катастроф, если такая угроза имеется.
  3. Выплаты по возмещению ущерба, причиненного жизни и здоровью граждан.
  4. Судебные издержки, зарплата управляющего.
  5. Оплата труда наемного персонала, в том числе зарплаты, больничные, отпускные, выходные.
  6. Выплаты экспертам, оценщикам и иным специалистам, проводившим процедуру банкротства.
  7. Коммунальные выплаты.
  8. Оплата труда руководителям компании и ее главному бухгалтеру.
  9. Расчеты по банковским кредитам.
  10. Выплаты собственникам – дивиденды и распределение остатков имущества.

Важно! Пока в полной мере не погашены долги перед кредиторами одной ступени – переходит к следующей запрещено. Нарушение этого правила чревато взысканиями с руководства организации в виде штрафов.

Когда проводятся торги, любое физическое или юридическое лицо, если оно заранее представило заявку, может приобрести активы в порядке аукциона.

Собственность компании переписывают, оценивают и публикуют перечень. Только через 2 месяца после этой процедуры можно проводить торги. Продаваться могут не только здания, станки, готовые изделия, но также полуфабрикаты, незавершенные строительные объекты, сырье, земля.

После того как все лоты проданы, средства распределены между кредиторами – компания ликвидируется.

Важно! Если часть активов не удалось продать, то управляющий может предложить забрать их кредиторам в счет погашения. Те же имеют право отказаться.

Стадия 5. Заключение мирового соглашения

Мировое соглашение – это оптимальный исход для должника. Оно состоит в том, что кредиторы полностью или частично прощают долги заемщику. Инициатором процедуры может выступать любая из сторон, государство или управляющие (ст. 150–167 № 127-ФЗ).

Продолжительность стадии: около 1 месяца.

В этот этап обычно входят такие мероприятия, как:

  • проведение собрания кредиторов с участием должника;
  • выработка реестра взаимных уступок;
  • прекращение банкротства.

Этот этап является конечным, но может наступить сразу после наблюдения: нередко кредиторы не желают ждать возврата долгов 2 года. Они договариваются о частичном покрытии, а остальные обязательства – прощают.

Должник и его кредиторы подписывают соглашения о взаимных уступках. По ним списываются долги и частями удовлетворяются требования партнеров, работников, клиентов, государственных структур.

Мировое соглашение – это официальный документ, утверждаемый арбитражным судом. Оттого в нем должны содержаться такие пункты, как:

  • условия оплаты;
  • варианты погашения;
  • размер уступок;
  • сроки закрытия обязательств.

В рамках мирового соглашения могут быть сохранены обязательства по уплате основного долга, но исключены процентные выплаты, пени, штрафы. По итогам стадии компания может продолжить свою работу или быть ликвидированной. 

Важно! Арбитражный суд через своих управляющих отслеживает выполнение условий мирового соглашения сторонами. Если они не соблюдаются, то банкротство возобновляется.

Что представляет собой риск банкротства?

Даже если предприятие работает стабильно, его руководство всегда должно учитывать существование риска несостоятельности. Дефолт, техногенные катастрофы, закрытие границ, наложение санкций со стороны государственных органов, изменения валютного курса могут сделать невозможным расчет предприятия по его обязательствам.

Риск банкротства – это финансовый термин, которым обозначают вероятность наступления неплатежеспособности. Несостоятельность в данном случае является не следствием умышленных действий руководства, а итогом неблагоприятного положения вещей в хозяйственной деятельности.

Каковы причины наступления рисков?

  • дефолт на государственном уровне;
  • высокие темпы роста цен на сырье и оборудование;
  • падение стоимости готовых продуктов;
  • рост процентов по банковским займам;
  • неблагоприятная динамика валютного курса;
  • введение дополнительных налогов;
  • политические потрясения;
  • изменения в законодательстве;
  • неверное управление ресурсами на уровне фирмы;
  • персонал с низким уровнем квалификации;
  • финансовые ошибки;
  • технические сбои в работе;
  • форс-мажорные обстоятельства и др.

Любой из приведенных выше критериев или несколько сразу – могут стать причиной финансовых потерь и поставить под угрозу платежеспособность бизнеса.

Нередко риск возникает в ходе текущей деятельности без непредвиденных обстоятельств. Например, поставка некачественного сырья, увеличение процента по займам на фоне роста ключевой ставки, введение дополнительных налогов, претензии покупателей могут повлечь крупные траты и, как следствие, – убытки.

Права кредиторов при банкротстве предприятия

Кредиторы – лица, которые передали свои свободные денежные средства в пользование организации. Следовательно, они имеют право на участие в принятии решений по субъекту бизнеса, который утратил свою платежеспособность.

На стадии наблюдения из числа крупных кредиторов компании формируют коллегиальный орган – совет кредиторов, который принимает участие на разных стадиях преодоления финансовой несостоятельности.

Какими правами обладают кредиторы?

  1. Они могут инициировать процедуру наблюдения, оздоровления, продажи имущества или мирового соглашения.
  2. Все судебные заседания по банкротству требуют участия представителей пострадавшей стороны – партнеров, клиентов, персонала, государственных институтов, которым задолжала организация.
  3. Реестр требований формируется при непосредственном участии кредиторов.
  4. Предъявление претензий по поводу распределения имущества или участия в процессе третьих сторон – неотъемлемая прерогатива.
  5. Совет кредиторов может сформировать в суд ходатайство о признании недействительными сомнительных сделок должника.

Совет кредиторов признается законом в качестве полноценного участника всех процедур и этапов. Ключевые позиции в альянсе занимают физические и юридические лица, которым предприятие задолжало более других.

Инициаторы банкротства

Если предприятие переживает дефолт, а его неспособность погасить долги представляется очевидной, то обратиться в арбитраж с заявлением имеют право:

  • собственники бизнеса;
  • наемные директора предприятия;
  • крупные кредиторы;
  • государственные надзорные органы.

Если предприятие ликвидируется по предписанию государства, то инициировать процесс может внешний управляющий, направленный в компанию решением суда.

Важно! Если кредиторы, государственные органы, управляющие имеют право объявить о несостоятельности и подать иск в суд, то собственники и директора обязаны это сделать. Иными словами – с первыми признаками банкротства важно отслеживать ситуацию и своевременно обратиться в арбитраж.

Если руководители или собственники затянут с заявкой суд, то компания может утратить часть своих активов, а значит, объем погашенных ею требований перед должниками будет меньше.

На практике, если организация 2 месяца не может в полной мере платить персоналу зарплату, вносить налоги в казну или задолжало банку – пора начать готовить документы по несостоятельности.

Банкротство не является катастрофой: часто оно позволяет избавиться от груза долгов и начать работу с чистого листа. Однако причины несостоятельности должны быть реальными, подтвержденными документами, а не умышленными и фиктивными. В противном случае менеджменту компании и ее владельцам грозят штрафы от 200 000 руб. и уголовная ответственность (ст. 196 УК РФ). Для малых предприятия процедуру проводят в упрощенном порядке с применением 2–3 стадий.

Вопрос — ответ

Получите бесплатный ответ на свой вопрос
Ответ придет по электронной почте и будет опубликован на сайте.
Для частной консультации свяжитесь с нами по телефону +7 843 212-20-12

Отзывы клиентов
Аида
30 ноября 2021, 09:50
Спасибо за продажу!

Хочу выразить огромную благодарность риэлтору Алине!!! Наша семья никогда не пользовалась услугами риелтора по продаже квартиры. Ни капельки не пожалели, что обратились в вашу компанию и Алиночка помогла нам во всем разобраться! Мы были как за каменной стеной! Она все по полочкам разложила. Мы многого не понимали и переспрашивали ее, но она всегда была отзывчива и объясняла на простом языке что, как и для чего.

Видно, что она опытный специалист и знает много нюансов в этой сфере. К таким сотрудникам не страшно обращаться. Она у вас умница.

Благодарность от всей нашей семьи! 😇

Дмитрий
15 ноября 2021, 14:30
Отзыв на юриста Наталью Николаевну

Выражаю большую благодарность Наталье Николаевне за консультацию. Обратился в данную фирму с вопросом по разделу имущества. Соединили с данным специалистом, которая к удивлению проконсультировала подробно по телефону. Еще и бесплатно! Что большая редкость в наше время. Все грамотно и неторопливо, отвечая повторно на не понятые мною моменты.
Огромное спасибо. Всем советую данного специалиста!

Камалова Венера
21 октября 2021, 11:52
Благодарность Батурину Сергею!

Хочу выразить огромную благодарность специалисту по недвижимости Батурину Сергею Анатольевичу. С первого дня нашего знакомства Сергей расположил к себе своей тактичностью, грамотно поставленной работой, умением довести до клиента всех ключевых моментов по сделке купли продажи недвижимости. Учитывая нашу сегодняшнюю российскую бюрократию и разный контингент покупателей, Сергей во всех случаях блестяще вел беседу, умело разруливал моменты при встречах с потенциальными покупателями.

Очень довольна, что попала именно в вашу компанию и именно в руки Батурина Сергея. Спасибо Сергей за вашу выносливость, терпение и профессионализм в проведении сделки по продаже моей квартиры. Желаю процветания вашей компании, а вам лично больших успехов карьерного роста и удачи во всех начинаниях.

С уважением, Камалова Венера Р.

Остались вопросы?
Свяжитесь с нами
Альбина
Файзрахманова
Руководитель
отдела продаж
Видеозвонок Whatsapp